Faiz Hesaplama Nasıl Yapılır?

Bankadan kredi çekmeden önce faiz hesaplama işleminin yapılması, net ödemenin ortaya çıkarılması için gereklidir. Faiz hesaplamasının ise kredi kullanılsın ya da kullanılmasın bilinmesinde yarar vardır. Genellikle herkesin aklında kredi faizlerinin nasıl hesaplandığına yönelik bir soru vardır. Kredi faiz hesaplaması için örnek vermek gerekirse, aylık yüzde 1 faizle 12 ay vadeli 100 TL kredi alındığını düşünüldüğünde, aylık taksitlerin 8,88 TL olarak hesaplandığı bilinmelidir. Kredinin kullanılmasının ardından bir ay sonra 100 TL’nin yüzde 1’i olan 1 TL’lik faiz borcu ortaya çıkmaktadır. İlk taksitte ödenecek olan 8,88 TL’nin 1 TL’si faiz ödemesidir. Kalan 7,88 TL ise kredi borcundan düşürülmektedir. Yani ilk ödeme yapıldığında 100 – 7,88 = 92,12 TL kredi borcu kalmaktadır. Ödenen 8,88 TL değil, 7,88 TL krediden düşülmektedir. İkinci taksit ödemesinde de kalan 92,12 TL’nin yüzde 1’i olan 0,92 TL faiz borcu olmaktadır. İkinci taksitte ödenecek olan 8,88 TL’nin 0,92’si faizdir. Kalan tutar olan 7,96 TL ana paradan düşülmektedir. Bu ödemenin ardından kalan borç 92,12 – 7,96 = 84,16 TL olmaktadır.

Faiz Hesaplama Tablosu

100 TL kredi çekildiğinde faiz hesaplama yöntemi şöyledir:

Taksit No    Tutar         Faiz Tutarı       Anapara Tutarı    Anapara Borcu

1                      8,88                  1                      7,88                 92,12

2                     8,88                 0,92                 7,96                 84,16

3                     8,88                 0,84                 8,04                 76,12

4                     8,88                 0,76                 8,12                 68,00

5                     8,88                 0,68                 8,20                 59,80

6                     8,88                 0,60                 8,28                 51,52

7                     8,88                 0,52                 8,36                  43,16

8                     8,88                 0,43                 8,45                  34,71

9                     8,88                 0,35                 8,53                   26,18

10                   8,88                 0,26                 8,62                   17,56

11                   8,88                  0,18                  8,70                   8,86

12                   8,95                  0,09                 8,86                     0

Taksit ödemesi sürdükçe ödenen faiz de azalmaktadır. Hesaplaması en kolay olan ise eşit taksitli ödemedir. Kredi tutarının yanı sıra faiz oranı ve kredinin vadesi bilindiği için hesaplanacak olan taksit tutarının ne olacağı bilinmektedir. Örnek tabloda kullanılan faiz değerinin faizin yüzdesi değil faizin oranı olduğu bilinmelidir. Aylık faiz yüzde 1 olduğunda tabloda yüzde 0,01, yüzde 0,79 olduğunda ise 0,0079 olarak hesaplanmalıdır. Ödemelerin üç ayda bir yapılması durumunda kullanılması gereken oranın üç aylık basit faiz olmadır. Üç aylık basit faiz verilen aylık oranın 3 katıdır.

Ödenen Faizden Vergi Alınır mı?

Kredinin cinsine göre ödenen faizden vergi alınması söz konusudur. Bu durumda ödenecek olan faizin doğru olarak hesap edilmesi için vergiler de ilave edilmelidir. İhtiyaç ve taşıt kredilerindeki faiz için yüzde 15 KKDF ve yüzde 5 BSMV olarak vergi alınmaktadır. durumda faiz oranı 1,20 x kredi faiz oranıdır. Konut kredilerinde vergi yoktur. Dolayısıyla konut kredileri için faiz hesaplama işlemi yapıldığında sadece bankanın uyguladığı faiz oranı hesap edilmelidir.